Rectificar o anular factura en Bizkaia

[miosis]

Hola.

Resido en Bizkaia por lo que igual lo que aquí expongo no es igual en todas partes.
Para hacer facturas uso la propia plataforma online de la hacienda foral de Bizkaia "Haz tu factura".

Hace poco realicé una factura (la 20) y me equivoqué en el sumatorio. La base imponible está bien, la cuota del IVA está bien, pero el total está mal. La retención está correcta y el total neto obviamente no suma lo correcto.

Al poco tiempo la asesoría de ese cliente me informó del error y desde la misma plataforma de la hacienda foral, realicé una factura rectificativa por diferencias. Dicha factura se establece en la serie DFB_R_ y hay un indicativo de que rectifica la factura DFB_O_/20

Todo esto lo hace solo la plataforma al emitir factura rectificativa.

Mandé la nueva factura al cliente y di el tema por zanjado.

Ahora la asesoría de ese cliente en Barcelona me indica:

A mi entender, significa que ambas facturas se han enviado a hacienda y que contablemente para hacienda, te has repercutido 2 veces el IVA e IRPF.

Para que el cliente, no tenga problema, contabilizaríamos ambas facturas, pero tú tendrías que anular, NO rectificar la factura DFB_O_20 para que salga el importe en negativo –1.426,55€.

Y así se cancelaría el IVA e IRPF de la nº 20


Y aquí es donde no termino de entenderlo. ¿Es correcto lo que dicen? Si mediante la propia plataforma he creado una rectificativa donde ya se indica que rectifica a la factura 20, entiendo que no me estoy declarando dos veces el IVA ni el IRPF y que hacienda solo hace caso de la rectificativa ¿Es así?

Muchas gracias a todos