forosupercontable.com

El procedimiento es que recibo a primero de mes la factura correspondiente donde me efectúa la liquidación de viajes del mes en cuestión, descontando de lo que me ingresa lo correspondiente a la intermediación, factura que recibo al 21%

Entiendo que yo tengo que emitir autofactura por el importe neto, descontando de ese importe el % de IVA correspondiente, en mi caso, transporte de viajeros, el 10% porque el servicio finalmente lo presta mi empresa

Por ejemplo, importe neto 2.500€ sería: 2.272,72 base imponible + 10% IVA (227,27€) total 2.500€
Es correcto que emita autofactura para imputar correctamente el ingreso y el IVA?

Gracias

Tu exposición deja un montón de dudas y falta de concreción.
Debemos suponer que tu actividad es la del transporte de viajeros y que un cliente te encarga operaciones de transporte por las cuales que te cobra una comisión de intervención.Dices que recibes de su mano mensualmente liquidación de las operaciones , descontándose de su importe su comisión bajo formal factura.
El circuito formal es que por tu parte emitas y le entregues factura de tu transporte (705) y por otra parte registres como gastos el importe de su comisión (629).
El flujo monetario por el principal recibido deberá saldar los saldos de las respectivas cuentas de Clientes (430) y Acreedores (410).