forosupercontable.com

Un cliente se olvido de entregarnos una factura emitida de fecha Mayo de 2018, la declaración
del cuarto trimestre salió un resultado a devolver y se solicito la devolución.

Existe obligación de presentar declaración complementaría del segundo trimestre o del cuarto trimestre y modelo 390 y hacer el ingreso?
Entiendo que no se puede incluir en el tercer trimestre de este año que es cuando ha descubierto que no nos la había entregado?

Buenas noches
Si es factura emitida por parte de tu cliente si quieres hacerlo bien , es una complementaria del segundo trimestre del ejercicio 2018 ingresar la cantidad por NRC y realizar complementaria del modelo 390 , también haz de pensar que al incluir esa factura también te modifica el impuesto de sociedades ya que hay un ingreso que no has incluido cuando confeccionaste el impuesto de sociedades , por tanto lo primero que haría antes de realizar todos estos pasos es de cuanto importe estamos hablando y a quien hemos emitido la factura si es persona física o juridica , a partir de aquí valora si hay posibilidades de que hacienda cruce datos o bien quieres hacerlo bien y modificar los impuestos que te he comentado anteriormente

Saludos y buenas noches

Aproximadamente unos 800 € de IVA, (venta de bien de inversión) mi cliente esta en Estimación simplificada y la emitió a una sociedad que esta obligada a declarar mensualmente(SII).
También obligado a presentar una complementaria del 347.
Gracias