RECTIFICAR ERRORES DE EJERCICIOS ANTERIORES
Publicado: Jue, 06 Sep 2018, 11:26
Buenos días
Acabo de incorporarme a una empresa, y veo que hay errores en facturas contabilizadas en ejercicios anteriores.
Problema 1) Facturas de compra de 2014/2015 que incluyen retenciones de garantía, que en su momento no se reflejaron en la contabilidad y deben estar reflejadas para poderlas pagar. Como las reflejo en 2018 para poderlas pagar? Estamos hablando de un asiento que fue
600
472 a 400
y debía haber sido
600
472 a 400
400 a 408 (por una parte de la factura, es decir, minorando la 600)
Problema 2) Facturas de un proveedor que se mecanizaron mal (asignándolas a un proveedor distinto), tanto en 2017 como en 2018. Este problema tiene 2 vertientes, la del SII (porque ya se presentó, se hace diariamente), y la contable, porque debo cambiar las facturas de proveedor sin que afecte a cuentas de IVA.
Como pueden ver, han guardado lo bonito para la novata
Agradeceré todas las opiniones y consejos. Un saludo
Acabo de incorporarme a una empresa, y veo que hay errores en facturas contabilizadas en ejercicios anteriores.
Problema 1) Facturas de compra de 2014/2015 que incluyen retenciones de garantía, que en su momento no se reflejaron en la contabilidad y deben estar reflejadas para poderlas pagar. Como las reflejo en 2018 para poderlas pagar? Estamos hablando de un asiento que fue
600
472 a 400
y debía haber sido
600
472 a 400
400 a 408 (por una parte de la factura, es decir, minorando la 600)
Problema 2) Facturas de un proveedor que se mecanizaron mal (asignándolas a un proveedor distinto), tanto en 2017 como en 2018. Este problema tiene 2 vertientes, la del SII (porque ya se presentó, se hace diariamente), y la contable, porque debo cambiar las facturas de proveedor sin que afecte a cuentas de IVA.
Como pueden ver, han guardado lo bonito para la novata
Agradeceré todas las opiniones y consejos. Un saludo