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Buenos días... me surge una duda a la hora de contabilizar la distribución del resultado de 2017. Tengo un resultado contable de -19.375,57 euros... una base imponible de -19.116,20 euros ya que hay una partida de "gastos no deducibles" que disminuyen esa pérdida...
A la hora de hacer el asiento contable de esta distribución me encuentro que en la contabilidad, la cuenta "129" tiene un saldo de -19.375,57 euros... pero ¿dónde llevo la diferencia de esos gastos no deducibles?.
Gracias

Buenas tardes empiresmith

Te has planteado la opción de que quizás no haya que llevarlo a ningún lado. Deberías diferencia que una cosa es el resultado contable y otra bien distinta Resultado fiscal. Ahora bien, si activas el crédito fiscal (porque reúnas las condiciones para ello) debes hacerlo siempre sobre BI fiscal (-19.116,20)y no sobre el resultado contable.

Saludos.