UTILIDAD DEL EJERCICIO
Publicado: Sab, 11 Nov 2017, 23:12
buena tarde
Tengo una duda sobre la utilidad del ejercicio:
En la declaracion anual tengo 77 de utilidad 
En el COI de Diciembre realice la siguiente poliza de impuestos: 
----------------------------------------------------------- CARGO ---------- ABONO
6000-003-032 ISR gtos no deducibles ----------------- 23
1220-000-000 pagos provisionales---------------------------------------- 14 
2160-001-000 ISR por PAGAR --------------------------------------------- 9 
total------------------------------------------------------------23--------------23
Ahora bien con respecto a mi duda, aplicaria la utilidad en dicembre, en el ajuste o en enero del sig año, o que tendria que hacer?
UTILIDAD --------------------------------------------------------- 77
ISR ----------------------------------------------------------------- 23
total en el estado de resultados diciembre---------------- 54
y posteriormente los manda al resultado del ejercicio del balance gral de diciembre
Cual de los dos tomo para reflejarlos en la contabilidad los 77 o los 54????
o si son 54 porque no se ve reflejado en la declaración anual????
perdon por tantas rayas pero queria explicarme bien.
gracias
Tengo una duda sobre la utilidad del ejercicio:
En la declaracion anual tengo 77 de utilidad 
En el COI de Diciembre realice la siguiente poliza de impuestos: 
----------------------------------------------------------- CARGO ---------- ABONO
6000-003-032 ISR gtos no deducibles ----------------- 23
1220-000-000 pagos provisionales---------------------------------------- 14 
2160-001-000 ISR por PAGAR --------------------------------------------- 9 
total------------------------------------------------------------23--------------23
Ahora bien con respecto a mi duda, aplicaria la utilidad en dicembre, en el ajuste o en enero del sig año, o que tendria que hacer?
UTILIDAD --------------------------------------------------------- 77
ISR ----------------------------------------------------------------- 23
total en el estado de resultados diciembre---------------- 54
y posteriormente los manda al resultado del ejercicio del balance gral de diciembre
Cual de los dos tomo para reflejarlos en la contabilidad los 77 o los 54????
o si son 54 porque no se ve reflejado en la declaración anual????
perdon por tantas rayas pero queria explicarme bien.
gracias