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Buenas noches,

Os comento un poco el caso por si podéis ayudarme.
La empresa, inicialmente emitió facturas por un importe y se las mando al cliente. Posteriormente, para ajustar tarifa procedió a modificar los importes de las facturas, enviandoselas, también, al cliente.

El cliente, en su sistema ha debido registrar primeras facturas que se mandaron, pues han sido las que nos han pagado.

Las facturas ya fueron declaradas en el IVA y no quiere presentarse complementaria, tampoco tenemos forma de hablar con el cliente.

Como lo solucionariais? Para que lo que tengo en contabilidad coincida con el pago, había pensado hacer rectificativa por la factura que hemos declarado y emitir una nueva por el importe que el cliente tiene contabilizado'..

Gracias

Las segundas facturas enviadas , por ajuste de precios, debieron emitirse como "facturas rectificativas" , según Reglamento de Facturación, por el método "substitutivo" de las primeras , en razón de variación de importe. En tal caso corresponde retroceder la primera contabilización y validar como definitiva la rectificativa.
A partir de aquí, corresponderá ajustar el flujo de pago en razón del segundo importe de la rectificativa.

El problema radica en que todo se hizo sobre la misma factura, es decir, se modificó importe sin hacer rectificativa ni nada. Se cogió la primera factura enviada al cliente y se modificó.

Que solución puedes ofrecerme?

Gracias

Tal como presentas el tema, con imposibilidad de contactar con el cliente, puedo presumir que la diferencia de importe entre las primeras facturas y las segundas era de MAYOR importe a vuestro favor. Falta concretar si estas ventas las registrasteis como tales y las declarasteis en el IVA, por los primeros o segundos importes, aunque seguramente lo fueron por las segundas.
Si así fuese, tienes dos soluciones:
1)- No hacer nada y dentro de 6 meses pasar el saldo deudor a pérdidas en la 650. Obviando la imposibilidad de contactar con el cliente para que os abone la diferencia.
2)- Emites ahora "factura rectificativa" por diferencia en "menor importe" para que coincida en la 430 con el importe realmente cobrado de la mano del cliente.

Hola,

He revisado el caso y realmente lo sucedido es lo siguiente:
Inicialmente: al cliente se le emitio una factura, por ejemplo, de 1.000 ?
Posteriormente: modificamos el importe de esa factura, siendo de: 500?

El cliente nos ha pagado los 1.000 ?. Nosotros hemos declarado la factura de 500? (No obstante, casi seguro que, posteiormente el cliente el cliente nos emite algún cargo por diferencias).

Se que se debería hacer complementaria del IVA, pero no quieren. Por ello, la solución que se me ocurre es hacer recitficativa de la factura por importe de 500? y emitir factura por importe 1.000? y cuando me lleguen los cargos del cliente ya los consideraremos.

Claro: la recitifcativa y la nueva emitida sería a efectos internos (no se la podemos mandar al cliente pues el ya la declaro).

Qué opinas? Muchas gracias

Veamos si lo he entendido:
1)- El cliente ha contabilizado SOLO la inicial factura recibida por los 1000. Y os pagó dicho importe. Pero de alguna manera se hace suyo el derecho de que el valor definitivo de dicha operación es de 500 al recibir de vosotros la segunda factura por 500.
2)- Por vuestra parte habéis contabilizado y declarado por IVA la segunda factura emitida por 500, como única válida.
Si es así, la solución más lógica es decir al cliente que anule la contabilización de la factura por 1000 y contabilice la posteriormente recibida por 500.En realidad estará rectificando un error administrativo que quedará incluido dentro de sus movimientos contables y a todos los efectos del su IVA soportado.
3)- A partir de aquí, la diferencia monetaria en exceso de lo cobrado deberíais transferírselo. Los 500 euros.

El problema radica en que con este cliente no podemos hablar. Todas las facturas se mandan por una plataforma.

El importe correcto sería el de 500 y no el declarado por el cliente. Pero ante la imposibilidad de comunicación y que el cliente luego nos emitirá cargo por la diferencia en precio, consideraba que lo más adecuado sería dejar nuestra contabilidad como el cliente y esperar los cargos...

Ante tal situación, pues nada, emites factura rectificativa elevando a 1000 el importe de la operación ... y a verlas venir.