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Buenos días, tengo un problema a la hora de repasar las contabilizaciones de unas nóminas de meses pasados de mi antecesor y con los cuadrantes de nóminas o resúmenes que me pasa el gestor, el caso es que no hay manera de que me cuadren y ya no se si es obcecación o cual es la razón, pero os pido vuestra ayuda en la contabilización.

Los datos son los siguientes:

TOTAL BRUTO: 18307,84
CUOTA OBRERA: 663,46
IRPF: 3052,11
TOTAL LÍQUIDO: 13436,67
CUOTA PATRONAL: 4012,49
TOTAL TC-1: 4557,92

Yo siempre había hecho los siguientes movimientos

D 640
D 642
a
H 465
H 4751
H 476

Gracias de antemano.

Como muy bien dices estos números , no cuadran.

El planteamiento de los asientos es correcto, pero los importes que te han facilitado, no.

Mira, yo , a veces, con los datos que nos facilita algun cliente, al cual, solo le revisamos datos, suelo verificar que el modelo 111, las bases declaradas me coincidan con el total de sueldos brutos trimestrales, y compruebo las retenciones declaradas y pagadas a través del 111. Tambien reviso los pagos bancarios de la cuota de la seguridad social, para comprobar que coincide con la cuota de la empresa más la retención de seguridad social realizada a los trabajadores. Las diferencias suelen ser descuentos por ILT, etc... y otra veces que les bailan los numeros.

Suerte.

Gracias por la respuesta Óscar. Lo cierto es que mi antecesora lo hacia cuadrar "a las bravas" hasta el punto que, en ocasiones, contabilizaba la 642 en el haber por un importe determinado para acabar cuadrando con el líquido a pagar a los empleados.

Repasaré lo que me comentas y, en todo caso, contactaré con la gestoria a ver si averiguo alguna cosa más que arroje luz.

Gracias

Buenos dias

Yo hablaria con el asesor que hace las nominas.... ni cuadra el importe de TC1, ni el liquido a percibir.... si los datos que has puesto son reales, claro...
Las nominas tienen que cuadrar. Si el importe del TC1 no cuadra, como se han hecho los Seguros?? y eso si puede tener consecuencias malas para la empresa...

Como tú dices está bien contabilizado.
Revisa todas las nóminas, y los modelos 111, no te queda otra.
Mira a ver si hay diferencias por ILT, o embargos de salarios.

saludos