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En mi nuevo trabajo la empresa tiene deudas con sus dos socios, deudas que se establecieron sin ningún documento acreditativo. Los dos socios se han ido cobrando con material de la empresa. Ahora años después me preguntan cómo
pueden documentar contablemente los movimientos. Así piensan si pueden hacerlo mediante facturas oficiales que sustenten la entrada de dinero en su dia y considerarlas como un pago por adelantado y así con esas facturas legales y cumpliendo todos los requisitos mercantiles necesarios.

¿Como veis esa posible solución? , ¿podéis orientarme como sustentar ahora, a toro pasado, todos los movimientos que han hecho en el pasado?

Gracias por adelantado.

Pregunta: ¿Estas deudas con los socios, están debidamente reconocidas en Balance como tales ?

Buenos dias Petrus,

Si,la tienen incluida en la cuenta 553.x

En primer lugar, este saldo debería figurar, en estos momentos con vigencia del PGC actual, en la 551-c/c. con socios y administradores. Seguramente luce en la 553 por arrastre de la metodología del anterior PGC 1991-2007. En todo caso soslayando el hecho de que por su naturaleza debería haber figurado como un préstamo financiero de partes vinculadas (163).
Pero puestos en la situación tal cual se nos comenta, la regularización podría encaminarse a generar ahora facturación de ventas sobre cada uno de los titulares por todos los materiales retirados de manera incontrolada a lo largo de los pasados años. Como si la transacción comercial se generase físicamente ahora. A partir de aquí se generan los respectivos cobros del crédito comercial, bien pasándolo por Caja, o bien por fetén acuerdo compensatorio inter-cuentas con las de la deuda que figura en la 553.
La facturación así generada, sin movimiento de costes dentro del presente ejercicio, generará eso si un beneficio que cotizará fiscalmente, pero que será la contrapartida de las falsas pérdidas depositadas a lo largo de los años en que salía material sin ningún tipo de ingreso y por las que la empresa dejó de cotizar por las partidas distraídas.

Muchas gracias Petrus. Someteré la posible salida de la situación a los socios para ver si estan de acuerdo pues los saldos de crédito son altos ya que rozan el medio millón de ? y desconozco qué materiales se han ido retirando a lo largo de los años, cosa que en este caso no tendria relevancia pues se haria bajo la ficción de que todos los movimientos se hacen en el presente ejercicio.

No se el sector en que se encuentra esta empresa ni la dimensión de la misma (¿suministros a la construcción?), pero un "despiste" de 1/2 millón de Euros "no es moco de pavo" en cualquier escenario. De todos los desastre contables leídos en muchos años en los foros, éste se lleva la "palma de oro". Te deseo suerte en tus resoluciones.

Es un tema que a mí me trae loca. No lo entiende, que si sacan dinero, lo deben, y viceversa les deben, Que si es una cantidad pequeñita, que se reingresa al poco, pues vale, pero nooooo, ala venga euros.
yo lo que suelo hacer, y no gusta, pero es así, es firmar contrato privado de préstamo, entre socio-sociedad o viceversa, con el correspondiente interés legal del dinero y retenciones.
Pero claro, a "toro pasado", y esos importes, es harto complicado, yo casi que ni lo tocaría, porque el hacer ahora facturas a los socios, ufff, operación vinculada, en fin, que igual "levantas la liebre"
saludos

Por encima de todo algo hay que hacer, porque tal como está ahora la contabilidad consta que la empresa debe a los socios, cosa que dices no ser verdad , al considerar los propios socios que ya se consideran cobrados por tales préstamos. Si no haces nada, el desaguisado continua presente.
Podrias reguralizarlo de manera pautada a través de varios ejercicios y así los ajustes pasarian más desapercebidos que no dentro de un solo ejercicio.