error en tipo y pag 18 impo sociedades !! y ECPN
Publicado: Mar, 22 Jul 2014, 12:45
Buenos días,
Por error al contabilizar el impuesto sociedades del ejerc 2013 se hizo por un importe mayor (al 25%), ahora en el impuesto lo he corregido (al 20% para pagar la cantidad correcta), lo que supone una corrección en la memoria indicando a que se debe ese menor importe y su aplicacion, y en la contabilidad
(4752) a (113)
y que ahora el beneficio a repartir es mayor, por lo que me surge la duda en la pagina 18 del mod 200, he pensado poner en la base de reparto la cantidad que aparecen en contabilidad de la cuenta 129 y tambien en reservas la diferencia del cálculo del impuesto y aplicarlo luego a remanente y reservas voluntarias, no se si está bien así, pero es la única forma de que no salte el aviso de que la base de reparto difiere del Beneficio.
Por otro lado como registro esta corrección en el estado de cambios del patrimonio neto tanto en el mod 200 como en las cuentas anuales
Agradezco de antemano la atención prestada a estas líneas.
Saludos,
Por error al contabilizar el impuesto sociedades del ejerc 2013 se hizo por un importe mayor (al 25%), ahora en el impuesto lo he corregido (al 20% para pagar la cantidad correcta), lo que supone una corrección en la memoria indicando a que se debe ese menor importe y su aplicacion, y en la contabilidad
(4752) a (113)
y que ahora el beneficio a repartir es mayor, por lo que me surge la duda en la pagina 18 del mod 200, he pensado poner en la base de reparto la cantidad que aparecen en contabilidad de la cuenta 129 y tambien en reservas la diferencia del cálculo del impuesto y aplicarlo luego a remanente y reservas voluntarias, no se si está bien así, pero es la única forma de que no salte el aviso de que la base de reparto difiere del Beneficio.
Por otro lado como registro esta corrección en el estado de cambios del patrimonio neto tanto en el mod 200 como en las cuentas anuales
Agradezco de antemano la atención prestada a estas líneas.
Saludos,