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Buenas tardes,
Quiero regularizar unos saldos de un proveedor. Hemos hablado con este y han sido llevados a incobrables. a que cuenta tendría que llevarlos?.
Gracias.

Tal como lo dejas expuesto entiendo que el proveedor : ¿ os perdona la deuda comercial?, ¿ así por las buenas ? , o sea : ¿ le dais a entender que no le vais a pagar y accede por las buenas ?
A ver ..... aclara un poco la situación.

Se ha llegado a un acuerdo y esa cantidad no se va a pagar porque no se podía hacer frente a esa deuda. La empresa proveedora lo lleva a incobrable. Donde lo tenemos que llevar nosotros?
Muchas gracias.

Ver repuesta/resolución del ICAC - BOICAC 76-2008 Consulta 1
http://plancontable2007.com/index.php/i ... lta-1.html

Propongo una 769x-Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores.

Gracias por tu respuesta. No hay concurso de acreedores. En la norma hablan de el procedimiento a seguir en caso de concurso y sentencia firme a este respecto. Lo llevo igual a la cuenta de ingresos?

Cierto que en tu caso no se trata de un formal "concurso de acreedores" que de esto trata la respuesta del ICAC, pero tu "acuerdo con el proveedor" , goza de suficiente similitud para actuar tal cual.

Buenas tardes
Me interesa este tema , me encuentro con un problema parecido
Mi cliente quiere que como tiene pérdidas a declarar en este año , que regularice unos saldos de proveedores que ya están prescritos, a mi insistencia de que porque no se han pagado esas facturas? son reales ?
Me insiste que son facturas que no le han reclamado y algunos que ya han cerrado puertas

Prudentemente como debería regularizarlo?

A la 113 y nada más, sin afectarle a Pérdidas y ganancias
O por el contrario en la 113 y la 479 por el tipo impositivo que le corresponda, aplicar en el impuesto de sociedades

Gracias

Maribel

Bien, el caso no es de la misma naturaleza como del anterior que es fruto de una formal quita del proveedor, a resultas de cierta negociación.
A tenor del monto del importe a regularizar como ingresos , supuestamente relevante, y por la tipología de la circunstancia , quizá seria más propio de registrarlo como una 778-Ingresos extraordinarios.
En este concreto caso, prescindiría de pasarlo por la 113, pues no veo se trate de un error de años anteriores. Los saldos en deuda estaban disponibles para su pago desde su origen. El proveedor no ha insistido en su cobro y no es probable que a estas alturas lo haga. Así pues , es ahora cuando nace la oportunidad de liquidarlos en utilidad propia y toca registrarlo como un hecho del ejercicio.
En mi opinión .....

Muchas gracias Petrus

Muchas gracias Petrus. Me ha servido de gran ayuda.