IMPUESTO DE SOCIEDADES

[BENIEV]

Hola, espero que me podáis ayudar, tengo una empresa que da beneficios, y tienes Bases Negativas para compensar, pero no son suficientes para compensar todos los beneficio. El lio lo tengo en contabilidad. Si las Bases Negativas compensaran todos los Beneficios, yo en contabilidad no es necesario que calcule el IS y los lleve a la (630)x(4752)el 31/12/xxxx, pero al no compensarlos en su totalidad. ¿que tengo que hacer?. Por que cuando haga el IS va a salir a pagar.

Gracias de antemano y un saludo

[amstouset]

Resta al beneficio del ejercicio actual ,las pèrdidas a compensar de ejercicios anteriores. La diferencia que te salga la multiplicas por el tipo impositivo de tu empresa ( 20%,25% o 30% dependiendo del tamaño de empresa y si tiene o no creaciòn de empleo), y ese resultado la llevaras a la 630... contra la 4752 ( siempre que, como ha tenido pèrdidas en ejercicios anteriores, no hayas realizado pagos a cuenta del IS durante el ejercicio).

[BENIEV]

Gracias amstouset, nunca se me había dado el caso, y se me hacia raro hacerlo así, pero tu confirmación me deja con las cosas claras.

Un saludo