Contabilidad Peajes, Gasolineras y Restaurantes

[MeryGlez]

Buenas noches a todos.
Tengo una consulta que "me quita el sueño"
He empezado a llevar la contabilidad de una Constructora que realiza mucha obra fuera de la Comunidad Autonoma donde tiene su sede.
Todos los meses me llegan gastos de gasolina, Peajes, parkings y Comidas sin factura por lo que el IVA no lo contabilizo, pero sí que estoy contabilizando el gasto. El asiento que hago es 629 a 57 , pero no sé si estoy haciendo lo correcto. El gasto, por supuesto es necesario para el desarrollo de la actividad de la empresa, pero no sé si es deucible en el Impuesto de Sociedades.
Estoy leyendo en otros foros la posibilidad de hacer un parte o liquidacion de gastos, pero ¿como se hacen?. Tengo que multiplicar el número de tickets de los restaurantes por el importe establecido por la ley?, con respecto a los ticktes de gasolina...¿No los tengo en cuenta?, simplemente multiplico los kilomettros por 0,19? ¿y los peajes?...Y una vez que tengo el total del parte de gastos...sigo haciendo 629 a 57?
Soy un mar de dudas y sufro cada vez que me encuentro un ticket nuevo!
Un millon de gracias por leerrme!
Un saludo

[Petrus]

En estos casos. se acostumbra a preparar una hoja liquidación de gastos referenciada por el desplazamiento fuera del centro de trabajo, con detalle de fechas y motivación de servicio. Firmada por el empleado que presenta la liquidación que servirá de base para justificar el pago de los gastos ocasionados por el desplazamiento. Por descontado todos los gastos que entendemos vienen justificados por comprobantes, los cuales no son meritorios para deducirse el IVA repercutido que puedan llevar inclusive, pero si aceptables para su deduccion como gasto a efectos del I. de SS. Si en dicha relacion deben liquidarse la utilizaci'on de coche del empleado lo ser'a calculardo por el tanto por kil'ometro permitido seg'un baremo fiscal.
Por el total de la liquidacion;on> Debe> 629 / Haber> 570

[MeryGlez]

Muchas gracias por la rápida respuesta. A ver si emcuentro un modelo de parte de gastos para pasarselo a los empleadosy que lo cubran todos los meses.
Una última duda me queda. ¿Sería igual en el caso de que los viajes los realizara uno de los socios?
Muchas gracias por adelantado.
Un sludo

[Petrus]

Suponiendo que este socio ejerce actividad de gerencia o dirección y que los gastos quedasen justificados en razón empresarial, seria lo mismo.