Abono fras. del ejercicio anterior.

[jvtecheto]

Buenas tenemos una pequeña S.L. de construccion. El año pasado realizamos una obra de reforma en un chalet particular, pero parte de la obra unos 15.000 Euros se nos pidio que el nombre a facturar fuera una S.L. el resto 5.000 Fue al dueño real de la propiedad.
Ahora este año nos llaman y nos dicen que la AEAT despues de una inspeccion por IVA les ha rechazado las facturas que les expedimos segun sus instrucciones por no considerarlas aceptables (Yo creo que es obvio).

El caso que quieren que les abonemos el importe correspondiente facturado y les expidamos una nueva factura a nombre del propietario, que en este caso solicitan IVA 10% tratandose de reforma, aunque tendriamos que calcular los materiales y si superan el 40% tampoco pueden acogerse al 10% (Eso es otro tema)

¿Podemos realizar esta sustitucion de facturas ABONO a S.L. y nuevo cargo a nombre particular en este año y sin comprometernos a una inspeccion nosotros?.
Y si se puede los asientos contables ¿Cuales serian?

No nos gustaria complicarnos la vida que ya lo es bastante.

Toda ayuda sera muy apreciada, gracias amigos.

Jose Vte.

[Petrus]

Dejemos aparte pues la posibilidad de que al final tengamos que contemplar de manera definitiva un IVA inferior en esta operación.
El arreglo pues pasará por emitir "factura rectificativa" sujeta a norma, por simple cambio del titular destinatario.