Retrocesión quotas leasing

[DVL]

Buenas tardes,

A ver si me podéis ayudar porque no lo veo muy claro. Debo retroceder todas las quotas de leasing pagadas a lo largo de 2016, dar de alta dicho elemento de transporte a amortizar, y volver a rehacer lo deshecho previamente.

Cómo serian los asentamientos para llevarlo todo debidamente?

[Ponteunnickplis]

Buenas tardes DVL

Entiendo que lo que te refieres es que contabilizaste un leasing como gasto (cuenta 621) en lugar de como una inversión y supongo que no tienes cerrado el ejercicio 2016. Si ambas premisas son correctas el modo de proceder sería el siguiente:

1.- Lo primero que hay que hacer es dar de alta el activo en la fecha de firma del contrato

21x a 524 (cp)
a 174 (lp)

2.- En el asiento que has ido contabilizado todos los meses tendrás que sustituir el importe que cargaste en la 621 por dos registros al debe:
Por la parte de interese devengados en cada cuota 662X
Por la parte de recuperación del coste del bien 524


3.- A 31 de diciembre tendrás que realizar dos asientos:
3.1.- El asiento de amortización como el resto de los bienes

3.2.- Reclasificar la deuda de largo a corto plazo por el importe que vaya a vencer en el ejercicio 2017
174 a 524


Saludos.

[DVL]

Buenos días,

Exacto mi predecesores no dieron de alta dichos bienes y contabilizaban la fra. de la entidad de leasing y pasaban el pago contra la 621 y, efectivamente, no está cerrado el ejercicio por numerosas incidencias parecidas a la que nos ocupa.

Muchas gracias por tu respuesta.