impuesto sociedades / deduccion doble imposicion

[paky]

Buenos Días,

En el año 2015 me sale a pagar impuesto de sociedades, pero tengo deducciones por doble imposición de años anteriores.

En el impuesto el mismo programa me calcula el impuesto de sociedades, pero al aplicar las deducciones por doble imposición, no me sale a pagar.

En la contabilidad, tendría que reflejarlo,? el impuesto de sociedades ?... es que no se como hacerlo.

Muchisimas gracias compañeros.!

[Petrus]

Si tienes deducciones disponibles debes aplicártelas en descuento sobre la cuota íntegra en la medida necesaria para disminuirla de pago, o bien dejarla a cero ( como parece ser es tu caso). El exceso pendiente de aplicación , quedará en espera de años siguientes.

[Petrus]

Continuo .....
En cuanto a la contabilidad, dependerá de si por estas deducciones pendientes las llevaste en su día a resultados contabilizando su crédito en la 4742. En caso afirmativo deberías desmontar su registro en la medida de lo que te apliques ahora en el mod. 200 de pago del Impuesto.

[paky]

Buenos Dias Petrus,

Muchisimas gracias por la respuesta.

Le comento, que en su dia no contabilicé nada, por el tema de la doble imposición, por lo que entonces, ahora no tendria que hacer nada, incluso ni contabilizar el impuesto de sociedades no? pues al final no tengo que pagar debido a las deducciones.

Es asi?

Mil gracias.

[Petrus]

Con base imponible CERO, no hay cuota a pagar y por ello nada a contabilizar por el impuesto.