En el diciembre 2015 tuve una factura de gastos con iva y retención irpf y pagué la retención.
Ahora en el 2016 me han enviado una factura rectificativa de la factura del 2015, y esta factura solo lleva iva.
Yo me he deducido más iva y con la rectificativa lo rectificaré.
Pero también he pagado un IRPF que debería pedir devolución.
La empresa debería enviarme una factura rectificativa con iva e IRPF o es correcto lo que ha hecho?
Yo he pagado una cantidad superior y ellos tienen una retención que no les toca.
Me gustaría saber si puedo exigir a la empresa que su rectificativa sea del iva y del IRPF.
Gracias.
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FACTURA RECTIFICATIVA
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Ponteunnickplis
- Mensajes: 497
- Registrado: Vie, 14 Dic 2012, 14:50
- Contactar:
Re: FACTURA RECTIFICATIVA
Buenos tardes Maikam.
El concepto de retención no lo has pillado correctamente. Cuando retienes a alguien, no eres sino un mero intermediario de ese tercero con respecto a la Agencia tributaria. A ti ni te va ni te viene.
El hecho de que la factura rectificativa venga sin retención a ti te debería dar igual puesto que lo que hace es simplificar tu trabajo. Me explico.
Imaginemos fras. Originaria
BI 200 IVA 42 IRPF 30 IMPORTE A PAGAR 212
Opción 1.- Sin retención
FRA. RECTIFICATIVA -100 IVA -21=-121
El proveedor te debe 121 euros que te descontará en la próxima factura o bien te devolverá ese importe
Opción 2- Con retención
BI -100 IVA -21 IRPF -15 IMPORTE A DEVOLVER -106
En ese caso el proveedor te descontará 106 en tu próxima factura o bien te devolverá esos 106 euros y tu se supone que debes hacer un escrito de devolución de ingresos indebidos por esos 15 euros retenidos de más.
106+15=121
Es decir tu no ganas ni pierdes nada.
Con la opción 1, lo único que ha ocurrido en realidad es que a tu proveedor le han retenido de más, situación que se regularizará cuando haga la declaración de renta. Ni más ni menos.
Un saludo.
El concepto de retención no lo has pillado correctamente. Cuando retienes a alguien, no eres sino un mero intermediario de ese tercero con respecto a la Agencia tributaria. A ti ni te va ni te viene.
El hecho de que la factura rectificativa venga sin retención a ti te debería dar igual puesto que lo que hace es simplificar tu trabajo. Me explico.
Imaginemos fras. Originaria
BI 200 IVA 42 IRPF 30 IMPORTE A PAGAR 212
Opción 1.- Sin retención
FRA. RECTIFICATIVA -100 IVA -21=-121
El proveedor te debe 121 euros que te descontará en la próxima factura o bien te devolverá ese importe
Opción 2- Con retención
BI -100 IVA -21 IRPF -15 IMPORTE A DEVOLVER -106
En ese caso el proveedor te descontará 106 en tu próxima factura o bien te devolverá esos 106 euros y tu se supone que debes hacer un escrito de devolución de ingresos indebidos por esos 15 euros retenidos de más.
106+15=121
Es decir tu no ganas ni pierdes nada.
Con la opción 1, lo único que ha ocurrido en realidad es que a tu proveedor le han retenido de más, situación que se regularizará cuando haga la declaración de renta. Ni más ni menos.
Un saludo.
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